В конце марта Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект, предусматривающий расширение контроля над денежными переводами физических лиц. Согласно документу, ФНС получит право запрашивать у Центробанка РФ данные о гражданах, у которых выявлены признаки незадекларированной предпринимательской деятельности.

Конкретные критерии отбора пока неизвестны, но эксперты говорят, что изменения могут затронуть от 7 до 10 миллионов человек. Нововведения могут коснуться граждан, регулярно получающих доход от оказания услуг, сдачи недвижимости в аренду или торговли без оформления самозанятости или ИП. По мнению специалистов, наибольшие риски связаны со сферами, где активно используются переводы: индустрией красоты, ремонтом и строительством, сдачей жилья в аренду.

Чем грозят ожидаемые нововведения попадающим в данную группу риска россиянам, «Ридус» решил узнать у экспертов-экономистов и представителей бизнеса.

Вадим Ковригин, доцент РЭУ имени Георгия Плеханова:

В первый же месяц после введения в действие данного закона резко сократится количество физлиц, подпадающих под проверки. Незарегистрированные предприниматели и сдающие квартиры граждане быстро перейдут на расчёты наличными. Закон вряд ли поможет обелить предпринимательскую сферу, зато может обернуться лишними проблемами для иждивенцев, получающих регулярную помощь от родных и близких, «собирателей» денег на подарок шефу и подобных случаев.

Весьма непросто осуществить это и технически. Должна существовать хорошая скоринговая система, выявляющая подозрительную регулярность и суммы платежей. Это обернётся дополнительными расходами для государства.

Уверен, от такой системы ФНС быстро откажется.

Не занимающимся предпринимательской деятельностью гражданам волноваться не стоит. Никакой налог на переводы автоматически наложен не будет.

Борис Копейкин, главный экономист Института экономики роста имени Петра Столыпина:

Сложно оценить количество граждан, операции которых вызовут повышенный интерес налоговой службы. Многое, включая количество ошибочных претензий, будет зависеть от точной настройки алгоритмов анализа и способности работников службы адекватно обработать поступающую информацию, включая ответы граждан на требования. Поэтому оценки в несколько миллионов человек могут оказаться завышенными.

Нововведения станут ещё одним стимулом легализоваться для части граждан, скрывающих доходы от налогообложения. Но, вероятно, основным выбором будет переход на наличные и окончательный уход в тень. В наличной форме будут чаще проходить и совершенно легальные, не вызывающие налоговых последствий операции. Просто во избежание. Это может вызвать ряд негативных эффектов, включая финансовые и временные потери, рост преступности.

Адвокат, эксперт Института экономики роста имени Петра Столыпина Дмитрий Григориади:

Кто и как будет проверять «карточные доходы» россиян?

Тридцатого марта Правительство РФ внесло в Госдуму пакет законопроектов по обелению экономики. Одним из ключевых пунктов является автоматический обмен данными между Центробанком РФ и ФНС по счетам физлиц. Если закон будет принят, то он вступит в силу через девять месяцев после публикации — ориентировочно с 2027 года.

Как это будет работать на практике?

Схема контроля состоит из трёх звеньев цепочки:

• Банк России: ЦБ будет анализировать операции по счетам обычных граждан (не ИП) и выявлять тех, чьи трансакции имеют признаки предпринимательской деятельности или систематического получения дохода от других физлиц. Данные по таким «подсвеченным» счетам ЦБ в автоматическом режиме передаёт в ФНС;
• налоговая служба: получив сигнал от ЦБ, ФНС сможет запрашивать у коммерческих банков полные выписки по счетам конкретного человека. Сейчас для этого нужны формальные основания — проверка или взыскание задолженности. По новым правилам достаточно будет факта срабатывания индикаторов риска;
• банки: обязанные предоставить выписки по запросу финансовые учреждения.

На что будут смотреть?

Конкретные признаки подозрительности в законопроекте не перечислены. Их определят отдельным соглашением между ЦБ и ФНС. Но в налоговой службе обозначили ключевые критерии: системность и ритмичность поступлений, круг контрагентов (много разных отправителей), суммы переводов и их соответствие официальному уровню дохода.

Отправной точкой станет превышение порога в 2,4 миллиона рублей незадекларированного дохода в год. Цифра не случайная — это потолок дохода для самозанятых и одновременно порог, до которого действует нижняя ставка НДФЛ в 13%.

Важно понимать, что сам по себе порог — не единственный триггер. Налоговую будет интересовать именно совокупность признаков, указывающих на скрытый бизнес.

Под прицел в первую очередь могут попасть репетиторы, косметологи и парикмахеры на дому, арендодатели квартир, продавцы товаров через соцсети, участники сетевого маркетинга. Все, кто фактически ведёт бизнес без регистрации.

Кого это не коснётся?

Минфин РФ и ФНС в один голос заверяют, что переводы от близких родственников — даже частые и крупные — под контроль не попадут, если не связаны с предпринимательством. Подарки, возвраты долгов, помощь от семьи налогом не облагаются. Новый закон этого не меняет.

По данным Минфина РФ за 2024 год, доходы свыше 2,4 миллиона рублей имеет лишь около 3% работающего населения. По мнению ведомства, абсолютное большинство граждан новые правила не затронут.

Тем не менее есть смысл подстраховаться: указывать в назначении платежа причину перевода: «подарок», «возврат долга», «помощь». При крупных суммах не лишним будет оформить договор дарения или расписку. Это избавит от лишних вопросов, если алгоритм всё-таки зацепит ваш счёт.

Что ещё важно знать?

Законопроект предусматривает обязательное присвоение ИНН владельцам банковских счетов. Это техническая основа, без которой автоматический контроль просто не заработает. По оценке ФНС, новая система принесёт бюджету не менее 49 миллиардов рублей ежегодно. Цифра даёт представление о масштабе серых доходов, которые сегодня проходят мимо казны.

По сути, государство выстраивает конвейер. Алгоритмы ЦБ автоматически отсеивают подозрительные счета, ФНС разбирается точечно. Подходит к концу эпоха, когда можно было спокойно принимать оплату за услуги на личную карту и не думать о налогах.

Экономист, эксперт Института экономики роста имени Петра Столыпина, член Генерального совета «Деловой России», гендиректор петербургской группы компаний «Далпорт», член ФПС партии «Новые люди» Олег Николаев:

Что всё это означает? После восьми лет существования самозанятости в сугубо «пряничном» режиме (крайне низкий налог, практически заявительный порядок дохода) государство достаёт кнут. Тем самым оно как бы объясняет, зачем вообще нужна официальная самозанятость.

Неподтверждённые доходы свыше 2,4 миллиона рублей в год станут лишь стартом кампании. Однозначной чёткости и ясности тут не будет, да и быть не может. Однако налоговая служба получит гораздо больше шансов попасть в цель, спрашивая, не является ли уткой тот, кто ходит и крякает, как утка.

Выход из-под колпака один — наличный оборот. Но и тут есть масса потенциальных вариантов контроля. Парадокс, но главным союзником для серого бизнеса сейчас выступает не кто иной, как государство, через колено ломающее цифровую инфраструктуру. Если бы инфраструктура работала безупречно, таким же получился бы и колпак.